2315e SOP AUDIT KEUANGAN

 

PUSKESMAS KEMANGKON	AUDIT KEUANGAN
	PROSEDUR KERJA ADMEN	No Kode	:
		Terbitan	:
		No. Revisi	:
		Tgl. Mulai	:
		Berlaku	:
		Halaman	:

 

 

1.              1.  Definisi	Audit penilaian kinerja keuangan adalah proses pengawasan dan pemeriksaan penggunaan dana yang ada di Puskesmas yang dilaksanakan oleh tim audit internal / tim audit eksternal      ( Inspektorat Kabupaten )
2.              2.  Tujuan	Agar kegiatan / penilaian kinerja keuangan dapat dilaksanakan dengan baik dan tertib
3.              3.  Kebijakan	Prosedur ini mulai berlaku dari menyiapkan buku / data keuangan sampai dengan tindak lanjuthasil audit
4.              4.  Referensi	Perbup Kabupaten Purbalingga No 56 Tahun 2010 Tentang Pedoman pelaksanaan penatausahaan APBD kabupaten Purablingga
5.              5.  Prosedur	1.   Bendahara menyiapkan DPA Tahun berjalan ,buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi anggaran 2.   Bendahara mendampingi pemeriksaan dan pengawasan 3.   Bendahara memberikan informasi bila diperlukan 4.   Bendahara menerima laporan hasil pemeriksaan 5.   Bendahara melaporkan hasil pemeriksaan kepada Kepala Puskesmas 6.   Bendahara menindaklanjuti hasil pemeriksaan
1.              6.  Dokumen Terkait	buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi anggaran
2.              7.  Distribusi	Bendahara Pengeluaran, Bendahara jamkesmas,jampersal,BOK

 

 

 

8.  Rekaman Historis Perubahan

 

No	Isi Perubahan	Tgl. Mulai Diberlakukan

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

UPTD PUSKESMAS KEMANGKON	AUDIT KEUANGAN
	DAFTAR TILIK ADMEN	No Kode	:
		Terbitan	:
		No. Revisi	:
		Tgl. Mulai	:
		Berlaku	:
		Halaman	:

 

 

No	Kegiatan	Ya	Tidak	Tidak Berlaku
	Apakah  :
11.	Bendahara menyiapkan DPA Tahun berjalan ,buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi anggaran
12.	Bendahara mendampingi pemeriksaan dan pengawasan
13.	Bendahara memberikan informasi bila diperlukan
14.	Bendahara menerima laporan hasil pemeriksaan
5	Bendahara melaporkan hasil pemeriksaan kepada Kepala Puskesmas
6	Bendahara menindaklanjuti hasil pemeriksaan